Nominalna kamatna stopa je profitabilnost ostvarena u financijskoj operaciji koja se kapitalizira na jednostavan način, odnosno uzimajući u obzir samo glavni kapital.
Nominalna kamatna stopa (TIN) oportunitetni je trošak ako nemate novca. Bilo za klijenta za njegov bankovni depozit (profitabilnost); ili banci za zajam (kamate). Ovaj oportunitetni trošak određuje se na temelju postotka koji će, ovisno o roku i kapitalu, jednostavnom kapitalizacijom iskazati dobit na početnom iznosu. Ne uključuje financijske troškove ili provizije.
U slučaju TIN-a, može se reći da će nas obavijestiti u bruto iznosu, glavna razlika u odnosu na APR. Oba pokazatelja svaki entitet propisuje neovisno, a njihova je vrijednost obično proporcionalno povezana s ekonomskim ciklusom i referentnim pokazateljima (poput Euribora ili Libora).
Naravno, kada radimo s TIN-om, moramo uzeti u obzir još jedno temeljno razmatranje, vremensko razdoblje. Nominalna kamatna stopa može biti dnevna, tjedna, tromjesečna, polugodišnja ili godišnja. Nema standardno referentno razdoblje, a ne uključujući troškove, onemogućava nam odgovarajuću usporedbu proizvoda iste prirode. Zbog toga je APR stvoren kako bi pojednostavio ovaj problem uzimajući godinu kao osnovu i kako bi nam omogućio usporedbu proizvoda iste prirode. Pogledajte razliku između TIN-a i APR-a.
TIN se obično daje na godišnjoj osnovi. Zamislite da imamo tisuću eura koje želimo uštedjeti i odemo u našu poslovnicu. Reklama nam govori da postoji nova ponuda: 6-mjesečni depozit s TIN-om od 5% (godišnje). To znači da će naš interes zapravo biti 2,5% (12 mjeseci / 2 rate), 25 eura. To je zato što TIN nije bio polugodišnji, već godišnji i proizvod traje samo šest mjeseci. Ukratko, proporcionalno je vremenskoj osnovi koju uzimamo za referencu.
Međutim, vrlo je važno napomenuti da je TIN fiksni postotak. Da nije fiksno, u prethodnom primjeru, kada bi se promijenio u polugodišnji, primljeni postotak bio bi 2,469508%. Budući da bismo uzeli u obzir složene kamate.
Jednostavna kamataIzračun nominalne kamatne stope (TIN)
Matematički se to može naznačiti na sljedeći način:
VF = VP (1 + n * i)
Gdje:
VF: je li buduća dobivena vrijednost zbrajanjem svih primljenih kamata
VP: je sadašnja ili početna vrijednost operacije
n: broj godina razmotrenih u ulaganju
i: kamatna stopa primijenjena u operaciji
Da bismo izravno znali kamate stečene tijekom operacije, formula je:
I = VP (n * i) Gdje je I ukupna nominalna kamata ostvarena tijekom cijele operacije.
Primijenjeno na stvarnu situaciju u depozitu, zamislimo da nam banka daje godišnji povrat nominalne kamate od 5% na 6 godina u zamjenu za posudbu kapitala od 500.000 EUR.
Na taj način, primjenjujući prethodne formule, dobili bismo 650 000 EUR:
VF = 500 000 (1 + 6 * 0,05) = 650 000 €
Dobivene kamate bile bi jednake:
I = 500 000 (6 * 0,05) = 150 000 €
Na taj je način nominalna kamata ona koja nam se uopće ne traži niti plaća za zajam, odnosno ulaganje. Porezi, provizije i stopa inflacije i druge vrste troškova moraju se oduzeti od nominalne kamate tako da nam ona daje ekvivalentnu stvarnu kamatnu stopu s kojom možemo homogenizirati i uspoređivati operacije, budući da ovisno o zahtjevima, troškovima i provizijama jedna operacija može biti privlačniji od drugog čak i s nižom nominalnom kamatnom stopom. Za razliku od APR-a, on nije velik, pa se umjesto godišnjeg TIN-a nudi ukupni TIN.