U Panami je bankarska tajna gotova. Srednjoamerička zemlja obvezala se pridružiti se multilateralnom uređaju za financijske informacije OECD-a. Počevši od rujna, Panama mora pružati sve bankarske i financijske podatke koje zatraže druge države.
Porezni sustavi zahtijevaju da svi građani doprinose svojim porezima za potporu državnim izdacima. Međutim, postoje oni koji izbjegavaju plaćanje poreza, skrivaju svoju imovinu i imovinu na teritorijama s niskim porezima, poznatim i kao porezne oaze. U tim zemljama porezi ne postoje ili su vrlo niski, ne postoji razmjena informacija o poreznim pitanjima, a karakterizira ih nedostatak transparentnosti.
Nedostatak transparentnosti, veliki problem utaje poreza
Sada u poreznom oazi postoje dva vrlo različita porezna režima. Lokalna poduzeća i redovni stanovnici morat će platiti razinu poreza sličnu onoj u bilo kojoj državi, ali nerezidenti će moći iskoristiti velike porezne olakšice. Istina je da je nerezidentima zabranjena gospodarska djelatnost, pa mogu osnivati samo tvrtke koje ne obavljaju gospodarsku djelatnost. Tu nastupaju takozvane offshore tvrtke. Troškovi ugradnje su niski, postupak njihovog stvaranja je jednostavan, ne zahtijevaju revizije i vrlo su neprozirni, odnosno teško je pronaći njihove nositelje.
Upravo su takozvani Panamski papiri, predstavljeni 2016. godine, izazvali pomutnju. Pa, teritoriji s niskim porezima poput Paname, gdje su se razmnožavale offshore tvrtke, poslužili su kao utočište za neplatiše poreza ili ljude koji skrivaju svoj novac stečen kriminalnim radnjama.
Nastojanja da se napuste crne liste
Organizacije poput OECD-a i Europske unije pristupile su radu na borbi protiv utaje poreza i postojanja poreznih oaza. U našem članku "Europska unija već ima svoj crni popis poreznih oaza" upozorili smo na mjere i sankcije koje su se pripremale iz Europe za one zemlje koje ne surađuju u razmjeni financijskih informacija.
Prijetnja nacionalnoj reputaciji da je dio crnog popisa poreznih oaza i moguće mjere koje bi mogle pasti na Panamu uzrokovale su da se ova zemlja pridruži multilateralnom mehanizmu razmjene financijskih informacija OECD-a.
Upravo je Publio Ricardo Cortés, kao direktor prihoda Paname, ratificirao sporazum Multilateralnog nadležnog tijela OECD-a u Parizu, što mu je donijelo čestitke Masamichija Konoa (generalnog podtajnika OECD-a). A to je da je Panama počela ozbiljno shvaćati borbu protiv utaje poreza i pranja novca. Već u lipnju prošle godine uspio je napustiti ozloglašeni popis poreznih oaza Globalnog foruma o poreznoj transparentnosti.
Unatoč svemu, posla još ima, dok se Panama nastavlja na crnoj listi poreznih oaza Europske unije. Zbog toga bi Panama, pokušavajući se riješiti ovog negativnog poretka, trebala nastaviti poduzimati korake kako bi poboljšala svoju transparentnost informacija.
U borbi protiv utaje poreza. razmjena informacija između različitih država vrlo je učinkovita mjera. Na taj se način prevaranti mogu lako procesuirati, tako da ne pronađu utočište na neprozirnim i nisko poreznim teritorijima. Informacijska suradnja u poreznim pitanjima između različitih zemalja pokazala se ključnom, posebno kada je riječ o procesuiranju teških kaznenih djela.