Pranje novca ili pranje novca čine oni postupci i mehanizmi zaduženi za stjecanje i skrivanje imovine kriminalnog podrijetla radi uvođenja na tržište, što im daje izgled legalnosti.
To je postupak kojim se briše ilegalni trag imovine (i gotovine i bilo koje druge vrste imovine) koja je integrirana u ekonomski sustav s prividom legitimiteta. Važno je napomenuti da pranje novca ne treba miješati s poreznom prijevarom (nepoštivanje poreznih obveza).
Koncept pranja novca pojavio se tijekom 1920-ih u Sjedinjenim Državama kada su neki gangsteri koristili praonice da bi legitimirali dobit ostvarenu u svojim kriminalnim poslovima. Od tada se pojam pranja novca službeno koristi na engleskom jeziku, pranje novca. Zbog toga su odjeli za pranje novca na engleskom jeziku poznati kao protupranje novca (AML). Službeno se na španjolskom sve više koristi pojam pranja novca, iako je sve češći naziv za pranje novca.
Faze ili faze pranja novca
Općenito, pranje novca podijeljeno je u tri faze koje se mogu predstaviti zajedno ili odvojeno. Detaljno pogledajte faze pranja novca.
- Faza polaganja: Kriminalci pokušavaju u financijski sustav uvesti crni novac (gotovinu) ili bilo koju drugu vrstu robe kriminalnog podrijetla.
- Faza zataškavanja: Druga faza pokušava sakriti podrijetlo ilegalnih sredstava koja su prethodno ubačena u financijski sustav kroz velik broj financijskih transakcija.
- Faza integracije: U posljednjoj se fazi radi o korištenju ove nezakonite dobiti u očito legalnim operacijama. Na taj način sredstva postaju dio imovine perača s obrazloženjem koje to dokazuje.
Metode koje se koriste za pranje novca
Postoji mnoštvo oblika i postupaka pomoću kojih se sredstva kriminalnog podrijetla mogu izvesti na tržište. Mora se imati na umu da banke nisu jedino sredstvo koje se koristi za pranje novca, već upravo suprotno.
Pronalazimo različite metode kao što su:
- U bankarskim financijskim institucijama: Među najčešće korištenim metodama je tradicionalno bankarstvo. Strukturiranjem (naziva se i štrumfing). U ovom sustavu prijenos je podijeljen u nekoliko dijelova. Odnosno, umjesto velikog prijenosa, on se dijeli na dvije ili više transakcija kako bi se izbjegle obveze da se identificirate (i prema tome budete otkriveni).
- U nebankarskim financijskim institucijama: Kao primjere, s jedne strane imamo osiguravajuća društva. Tamo gdje kriminalci ugovaraju policu plaćenu ilegalnim novcem koja se kasnije otkazuje, primajući ček od osiguravatelja. S druge strane, nalazimo „Hawalu“, neformalni sustav prijenosa sredstava koji teško ostavlja bilo kakve dokumentarne tragove.
- U nefinancijskim poduzećima: Ovdje pronalazimo kockarnice, što je jedan od najčešće korištenih primjera (objašnjeno u nastavku). Druga bi mogla biti prodaja nekretnina. Tamo gdje je dogovoreno kupiti nekretninu za nižu vrijednost (plaćajući razliku tajno). Kasnije se prodaje po stvarnoj cijeni (ona koja se pojavljuje u ugovoru i ona koja je plaćena u tajnosti). Tako se legitimiraju beneficije koje postaju dijelom imovine počinitelja.
- U nefinancijskim zanimanjima: Među najčešćim profesijama pojavljuju se odvjetnici i računovođe koji omogućuju stvaranje dojma uglednosti.
Primjer pranja novca
Iako se kriminalci danas koriste prilično sofisticiranim metodama, osnove ostaju iste. Iz tog razloga, primjer kasina jedan je od najčešće korištenih za predstavljanje procesa na jednostavan način.
Pretpostavimo da se osoba uz svoj posao bavi ilegalnim poslom prodaje droge. Da ne bi pobudio sumnju i da bi zaradu od ove prodaje lijekova mogao staviti na svoj štedni račun, odlazi u kockarnicu. Tamo novac mijenja za tokene.
Jednom kad dobijete žetone, položite malu okladu kako bi radnici u kasinu pomislili da zapravo igrate. Međutim, nakon prilično ograničenog sudjelovanja, napušta stolove za klađenje i traži od kasina da razmijeni žetone za ček. Kad dosegnete ovu točku, možete pristupiti svojoj banci da biste je unijeli. Na pitanje o podrijetlu možete reći da ste ga osvojili kockanjem. Tada bi mogao iskoristiti taj novac za kupnju motocikla, čime je dovršio postupak pranja.
