Rata zajma je periodično plaćanje koje dužnik pristaje izvršiti svom vjerovniku kako bi vratio financiranje koje je odobrio.
U kvoti se mogu razlikovati dvije komponente. Prvi odgovara otplati dijela posuđenog kapitala (koji se naziva glavnica), dok se drugi odnosi na akumulirane kamate. Potonji se izračunavaju množenjem kamatne stope za razdoblje s nepodmirenim saldom koji treba platiti.
Da bismo to bolje objasnili, možemo pokazati sljedeći primjer. Pretpostavimo da je zajam od 15.000 američkih dolara dobiven uz kamatnu stopu od 3% mjesečno i sa šest isplata koje će se plaćati svakih trideset dana. Slijedeći francusku metodu amortizacije, gdje su sve rate jednake, koristimo sljedeću formulu:
Dakle, tablica amortizacije bila bi sljedeća:
| Interesi | Udio | Glavni | Ravnoteža | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| iznos | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Obračun naknade
Da bismo izračunali ratu zajma, prvo moramo uzeti u obzir kamatnu stopu. Što je stopa viša, to će više financijskih troškova rasti, a mjesečna plaćanja moraju biti veća.
Isto tako, što je dug duži, to će mjesečna uplata biti niža. To, uzimajući u obzir da će se povrat glavnice raspodijeliti na veći broj uplata.
Rata zajma također ovisi o drugim varijablama kao što su početna rata i poček, ako postoje u ugovoru.
Naknada prema metodi amortizacije
Naknada varira ovisno o drugom temeljnom čimbeniku, korištenoj metodi financijske amortizacije. Ako je francuski, mjesečna plaćanja izračunavat će se na takav način da će biti jednaka (Kao u primjeru prikazanom gore).
U slučaju njemačke metode, naknada će biti promjenjiva. Ovim je sustavom otplata glavnice podijeljena na točno jednake dijelove, ali se kamate mijenjaju, postaju sve manje i manje što manje zajma treba otkazati.
Stoga bismo kao referencu imali sljedeću formulu:
Ako nastavimo s gore navedenim primjerom, koristeći njemačku metodu dobili bismo sljedeću tablicu amortizacije:
| Interesi | Udio | Glavni | Ravnoteža | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.575,00 | - |
| iznos | 1.575,00 | 15.000,00 | 1.6575,00 |
Napokon, ako je riječ o engleskoj metodi, sve naknade bit će iste, osim posljednje. To je zato što se glavnica vraća samo na kraju razdoblja zaduživanja. U svim ostalim razdobljima plaćaju se samo obračunate kamate.
Nastavljajući s podacima iz prethodnog primjera, s engleskom metodom imali bismo sljedeći raspored plaćanja:
| Interesi | Udio | Glavni | Ravnoteža | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| iznos | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |