Metode financijske amortizacije su one koje se koriste za gašenje duga predlažući uvjete plaćanja koji uključuju kapital i kamate.
Stoga su metode financijske amortizacije različiti načini plaćanja onoga što dugujemo.
Kod bankovnih zajmova obično odlučuje subjekt koji ga odobrava. U privatnim ugovorima između tvrtki ili pojedinaca obično se postiže dogovor između zajmodavca i zajmoprimca. Odabrana metoda rezultirat će nizom obroka koji će uključivati različite iznose kamata.
Glavne metode financijske amortizacije
Četiri najčešće metode su one prikazane u nastavku. Uz to, postoje i drugi poput onih s povećanjem ili smanjenjem kvota, iako je njihova upotreba rjeđa. Napokon, unutar svakog modaliteta kamatne stope mogu biti fiksne ili promjenjive, referencirane pokazateljem kao što je Euribor u Europi.
- Glavna karakteristika francuske metode je da su periodične rate (kapital plus kamate) konstantne. Isplaćene kamate smanjuju se svake godine, kao i nepodmireni kapital na koji se izračunavaju. U međuvremenu se povećava dio amortiziranog kapitala. Mora se reći da kamatna stopa može biti promjenjiva. U tom će slučaju mjesečna naknada biti stalna u svakom razdoblju između pregleda, koji su obično godišnji.
- U talijanskoj metodi ono što ostaje konstantno je amortizacija kapitala. Na taj se način svakog mjeseca ili svake godine kamata smanjuje, a smanjuje se i ukupna rata, odnosno rok amortizacije. To je zbog činjenice da se kamate računaju na preostali kapital, koji će biti sve manje.
- Njemačka metoda. U akademskoj zajednici smatra se varijantom francuskog, ali s unaprijed plaćenim kamatama. Međutim, u drugima se asimilira s talijanskim, s stalnim udjelima u kapitalu. Odlučili smo se za prvu definiciju, jer se ona obično podučava u planovima studija.
- Američka metoda. U ovom se slučaju povremeno plaćaju samo kamate i na kraju vijeka trajanja zajma jednokratna uplata cijele glavnice. Na taj način kamatna stopa ostaje konstantna tijekom cijelog razdoblja. Varijanta ovog sustava omogućuje stvaranje pridruženog fonda kako bi mogao izvršiti to jednokratno plaćanje po dospijeću.
Neke osobitosti svake
Kada tražite zajam ili ako potpisujete privatni ugovor između zajmodavca i zajmoprimca, pročitajte sitni tisak i pitajte što je potrebno. Pokazat ćemo, za kraj, neke osobitosti svake metode i na taj način pomoći u odluci, u slučaju da je moramo poduzeti.
- Francuski je jezik najčešći u gotovo svim zajmovima. Tipičan primjer bila bi hipoteka kod koje svakog mjeseca plaćamo fiksnu ratu. Ovom metodom prve se godine uglavnom plaćaju kamate.
- Talijanski je rjeđi od prethodnog. To je prije svega zbog nelagode zbog toga što nemate fiksnu naknadu i što možete planirati troškove. Kreditne kartice obično nude ovu mogućnost (za vraćanje dogovorenog dijela) zajedno s francuskim sustavom ili pojedinačnim plaćanjem.
- Što se tiče njemačkog, kao što smo rekli, to je inačica francuskog. U tom se slučaju prva rata kamata (kapital posuđen po kamatnoj stopi) plaća unaprijed. Učinkovita vrsta zajma bit će malo niža, a time i ukupna kamata.
- Konačno, u odnosu na američku, ovo nudi mogućnost plaćanja cjelokupnog iznosa zajma na kraju. Ako generiramo fond zauzvrat, to ne bi stvaralo probleme s likvidnošću. Naravno, ona plaća veći iznos kamata, budući da se neizmireni kapital ne amortizira i on, prema tome, ne smanjuje.