Kućni štedni račun je štedni proizvod čiji su doprinosi namijenjeni kupnji ili obnovi kuće.
Glavni cilj kućnog štednog računa je kupnja ili rehabilitacija kuće. Kupnja kuće obično uključuje najveći izdatak novca koji osoba zaradi u svom životu. S obzirom na iznos kuće, vrlo je često tražiti zajam od banke. Ovaj je zajam ono što zbog svojih karakteristika znamo kao hipoteku. Naravno, ako je vrijednost kuće, recimo, 100.000 eura, banka ne nudi 100.000 eura. Uvijek ponudite manje. Stoga se kao ulaz mora navesti razlika između zajma i cijene kuće koja se kupuje.
Odnosno, kuća vrijedi 100.000 eura, a banka mi posuđuje 80.000 eura. Stoga, da bih kupio kuću moram uložiti 20.000 eura (ulaz). Cilj računa stambene štednje je pribaviti ovih 20.000 eura. Zbog toga je ovaj proizvod fiskalno konfiguriran da olakša kupnju kuće ili rehabilitaciju uobičajenog prebivališta.
Karakteristike kućnog štednog računa
Iako je operacija slična operaciji tekućeg računa, kućni štedni račun ima sljedeće značajke:
- Doprinosi na ovaj račun moraju se koristiti isključivo i isključivo za kupnju kuće ili rehabilitaciju uobičajenog prebivališta. Inače, vlasnik računa mora vratiti porezne povlastice povezane s njim.
- Ovisno o zakonodavstvu, predstavlja poreznu uštedu na doprinosu. Ova porezna ušteda ima ograničenja kako bi pomogla onima kojima je najpotrebnija, a ne veliki kapital.
- Obično nudi atraktivnije povrate (uključujući porezne poticaje) od tekućeg računa ili tradicionalnog pologa.
- Kamate koje generira kućni štedni račun obično imaju jednak porezni tretman kao one generirane pologom.
- Namijenjen je uglavnom najmlađima.
- Njegovo postojanje ovisi o uvjetima financiranja kojima su subjekti koji ga nude i važećem zakonodavstvu.
Kritike na računu stambene štednje
Iako je to mjera koja pokušava pomoći onima koji nemaju dovoljno ušteđevine, neki stručnjaci vjeruju da kupcima zapravo ne pomaže. Država pretpostavlja da će dobiti manje porezne prihode (zbog odbitka s računa stambene štednje), ali zauzvrat će vlasnici navedenih računa imati više mogućnosti za stjecanje kuće. Međutim, neki stručnjaci ukazuju da su programeri svjesni ove pogodnosti i povećavaju cijene na temelju raspoloživog dohotka.
Odnosno, s teoretskog gledišta morali bismo pretpostaviti da ponuda ostaje konstantna, kako raste potražnja (zahvaljujući činjenici da ljudi lakše mogu kupiti dom), cijene rastu. Grafički bi to izgledalo ovako:
