Bankarski rizici su oni rizici svojstveni bankarskom poslovanju koji mogu uzrokovati gubitke u subjektu. Najkarakterističniji je tržišni rizik koji je ekvivalentan vjerojatnosti nastanka gubitaka proizašlih iz nepovoljnih kretanja tržišnih ili tržišnih čimbenika i utječe na strukturni rizik subjekta.
Tržišni rizik odražava utjecaj nepovoljne promjene varijabli cijene, kamatne stope, volatilnosti, indeksa, tečaja i sirovina na otvorene pozicije u različitim sredstvima koja banka drži u svojim portfeljima. Na primjer, obveznice, dionice, derivati itd.
Pohađa vanjske čimbenike svojstvene burzovnoj aktivnosti koji su izvan kontrole subjekta.
Tržišni rizik
Ovaj rizik utječe na burzovnu aktivnost bankarskih subjekata i može prouzročiti velike gubitke u njihovom računu dobiti i gubitka. No uz to, tržišni rizik usko je povezan sa strukturnim rizikom koji je povezan i utječe na bilancu subjekta. Slijedom toga, utjecaj snažnih nepovoljnih kretanja ovih tržišnih varijabli može prouzročiti gubitak u vrijednosti imovine bilo kojeg subjekta koji ne upravlja na odgovarajući način strukturnim rizikom, a može ga ostaviti pogođenim (i u nekim slučajevima potopljenim).
Bankarske jedinice podliježu strogim propisima nacionalnih i / ili međunarodnih organizacija, čiji su se zahtjevi i standardi za banke pooštrili od financijske krize 2008. Te organizacije pokušavaju osigurati pravilno funkcioniranje financijskog sustava kroz minimiziranje bankarskih rizika.
Vrste tržišnih rizika
Među najistaknutijim tržišnim rizicima su:
Rizik likvidnosti i financiranja
Rizik je da se tržište na veliko zatvori i subjekt neće moći obnoviti potrebna financijska sredstva za nastavak ispravnog poslovanja. Drugim riječima, radi se o nedostatku solventnosti ili potencijalnoj nesposobnosti banke da ima sredstva za zadovoljavanje svojih potreba za likvidnošću.
Banke se financiraju na veleprodajnom tržištu repoom i istodobnim operacijama, na primjer, također depozitima prikupljenim od stanovništva i institucionalne javnosti. Posljedica toga mogla bi biti nemogućnost vraćanja novca deponentima kad oni to zatraže i odobravanja kredita kada klijenti trebaju. Bankarski subjekti moraju pravilno upravljati tim rizikom kako bi smanjili mogućnost kršenja svojih obveza plaćanja.
Uzroci stanja insolventnosti mogu biti:
- Egzogeni: Zbog događaja izvan kontrole banke, poput nesolventnosti u ugovornim stranama imovine, sistemskih kriza itd.
- Endogeni: Izvedeno iz neravnoteže u strukturi bilance ili lošeg upravljanja likvidnošću. To se događa kada su dospijeća obveza mnogo veća od dospijeća imovine i ta se neravnoteža ne može nadoknaditi rezervom visokokvalitetne imovine.
Kamatni rizik
To je izloženost financijske situacije banke nepovoljnim kretanjima kamatnih stopa, što dovodi do promjene financijske marže ili vrijednosti njezina kapitala.
To se događa kada se subjekt financira s promjenjivom kamatnom stopom na tržištu kapitala, ali ima ulaganja po fiksnoj stopi. Ako se financijska kamatna stopa pomakne gore, a pozicije ne budu zaštićene izvedenicama, tada će se subjekt suočiti s gubicima. Inače, ako bi subjekt imao ulaganja s promjenjivom kamatnom stopom i financiranje s fiksnom stopom, a stopa bi se pomicala prema gore, tada bi generirao dobit.
Da bi se to ispitalo, potrebno je prijeći u bilancu stanja i utvrditi koje su mase imovine i obveza povezane s kamatnom stopom te su prema tome osjetljive na njezino kretanje. Na primjer, u imovini, kreditima, zajmovima i portfelji s fiksnim dohotkom, između ostalog, osjetljivi su. U obvezama, potražnji na tekućim računima, IPF-ovima i financiranju na tržištima kapitala.
Tečajni rizik
Proizvodi gubitke kad subjekt u svom portfelju održi ulaganja denominirana u stranoj valuti. Tečaj deviza se amortizira u odnosu na domaću, što stvara gubitak.
Žive ograde mogu se usmjeravati na iste te dionice ili za pokrivanje kupnje ili poslovanja podružnice denominirane u stranoj valuti. U prvom slučaju nepovoljno kretanje tečaja nema izravni utjecaj na bilancu, dok u drugom ima.
Kreditni rizik
Izvedeno iz mogućnosti nepoštivanja ugovornih obveza ugovornih strana u financijskoj transakciji s fiksnim prihodom ili izvedenicama. Kreditni rizik može se izmjeriti usporedbom profitabilnosti koju nudi sredstvo našeg poslovanja s referentnom vrijednošću, rizičnom imovinom sličnog dospijeća. Odnosno, kreditnim namazima i CDS-om (kreditno zamjenom).
Sljedeći važan rizik (iako nije dio tržišnog rizika) i koji je vrlo prisutan je operativni rizik, pokrivajući tehnološki i izvršni rizik. Tehnološki rizik pretvara se u gubitke kao posljedicu kvarova sustava. Rizik izvršenja uzrokuje gubitke kao rezultat ljudskih pogrešaka, na primjer, u blagajni, na trgovinama ili na šalterima, poput stavljanja dodatne nule u tržišno poslovanje.
Upravljanje imovinom i obvezama (ALM)
ALM (upravljanje imovinom i obvezama) je područje banke zaduženo za upravljanje strukturnim rizikom subjekta. Odnosno, upravlja financijskom strukturom bilance.
Uz to, upravlja kratkoročnim i dugoročnim omjerom povrata / rizika kako bi maksimizirao učinak subjekta, istovremeno osiguravajući da profil razine rizika bude željeni.
Njegova je treća funkcija kratkoročno i srednjoročno osigurati stabilnost financijske marže.
Napokon, ALM je prisutan u mnogim vrstama društava, na primjer od banaka do osiguravajućih društava.