Prekoračenje na bankovnom računu je situacija u kojoj osoba ima negativni saldo na računu (stanje na teret), uglavnom zbog lošeg financijskog upravljanja tekućim računom, iako je istina da je to u nekim slučajevima moguće zbog računala pogreške.
Postoje određeni računi koji dopuštaju prekoračenja do određene granice, a postoje drugi koji to ni u kojem slučaju ne dopuštaju. Postoje dvije vrste prekoračenja na bankovnom računu:
- Čekovni i štedni računi: Ne dopuštaju prekoračenje (crveni brojevi).
- Kreditni računi: Ako dopuste da se prekorači, to je kao da je banka odobrila zajam.
Oni računi koji dopuštaju prekoračenja primjenjuju kamatnu stopu dnevno za prekoračenje na ukupno stanje na računu u trenutku primjene kazne. Kamatna stopa koja se primjenjuje je ekvivalentna godišnja stopa (APR), koja se proporcionalno izračunava na dnevnoj bazi.
Uzroci koji potječu od prekoračenja u banci
Razlozi zbog kojih se račun prekoračuje mogu biti mnogi tipovi, neki su primjeri:
- Dali su kupcu račun za struju i telefon, a on nije imao salda.
- Uplata hipoteke koja se tereti na račun petog u mjesecu, a klijent se smatrao šestim u mjesecu.
- Kupoprodaju ste izvršili na kredit, izvršili ste ponovni izračun jamstava i nemate novca na računu.
- Kupac je zloupotrijebio kreditnu karticu i račun povezan s njom je terećen.
Praktični primjer
Najčešći primjer se javlja na računu za plaće kada tvrtka u kojoj radite kasni s plaćanjem plaće i kad vam proslijede račun za mobitel u vrijednosti od 60 eura.
Račun je negativan tog istog dana (crveni brojevi), pretpostavimo da je drugi dan u mjesecu i oni vam ne isplaćuju plaće do 5. u tom mjesecu. Zamislimo da banka kod koje imate sjedište vaše zarade zaračunava vam kamatnu stopu od 15% APR-a za prekoračenje. Na taj način novac koji nam naplaćuju je sljedeći:
Prvo izračunavamo raspodjelu prema broju dana:
Proracija = 3 dana / 360 radnih dana = 0,008
Nakon toga izračunavamo proporcionalnu kaznu za broj dana prekoračenja, to jest:
Razmjerna kazna = 0,008 * 15% = 0,0012 → 0,12%
Stoga:
Otkriveno = 0,0012 * 60 = 0,072 eura