Dokumentarni kredit je bankarska operacija u kojoj prodavač (obično izvoznik) osigurava prikupljanje robe zahvaljujući bankovnoj garanciji, a kupac (obično uvoznik) osigurava primitak te robe koja je plaćena.
Stoga smo suočeni s dvostrukim jamstvom: kupac jamči da će primiti robu, a prodavač jamči da će je naplatiti. To je vrsta kredita koja se uglavnom koristi u međunarodnoj trgovini, gdje je sigurnost plaćanja i naplate manja.
Postupak i stranke uključene u dokumentarni kredit
Najčešći postupak za dokumentarno kreditiranje je sljedeći:
- Dokumentarni kredit započinje kada uvoznik preda nalog za plaćanje svojoj banci (banci uvoznika). Uvoznik mora obavijestiti izvoznika da će ovim kreditom garantirati rad, tako da ga izvoznik priopći svojoj banci (banci izvoznika).
- Banka uvoznika izvršit će plaćanje kada banka izvoznika potvrdi da je roba ispravno poslana. Banka izvoznika morat će to opravdati predočenjem sve dokumentacije postupka.
- Banka uvoznika izvršit će plaćanje banci izvoznika bez obzira na to ima li uvoznik saldo na računu ili ne. Drugim riječima, banka uvoznika je ta koja jamči rad.
Stoga nalazimo četiri strane uključene u operaciju:
- Kupac ili uvoznik. On je taj koji nabavlja robu i onaj koji je dužan izvršiti plaćanje.
- Prodavač ili izvoznik. On je zadužen za slanje robe prema dogovoru i tko će primiti uplatu za nju.
- Banka uvoznika. Ona jamči kredit i plaćanje izvozniku. U svakom slučaju, ako uvoznik nije imao sredstava i morao ih je sam platiti, tada će tražiti plaćanje izvršeno od svog klijenta.
- Banka izvoznika. Odgovorna je za slanje uvozničke banke u dokumentaciju koja opravdava ispravnost robe.
Vrlo je važno da dokumentacija koju pošalje banka izvoznika bude točno ona dogovorena u ugovoru o dokumentarnom kreditu. Mislim, mora biti vrlo precizno. U suprotnom, banka uvoznika može odbiti plaćanje sve dok dokumentacija nije ugovorena u ugovoru o kreditu.
Prednosti i nedostaci dokumentarnih zapisa
Glavna prednost dokumentarnih kredita je ona koju smo prethodno komentirali: osiguravanje prodavatelju prikupljanja robe i kupca koji je prima. No, brojne su dodatne pogodnosti:
- Omogućuje odgodu plaćanja kupcu osiguravajući naplatu prodavatelja.
- Prodavač može čak predvidjeti prikupljanje robe s obzirom na termin pregovaran s kupcem.
- Povećava mogućnost poslovanja za prodavatelja, jer se eliminira rizik zemlje koji postoji u međunarodnoj trgovini.
- Maksimalna pravna zaštita.
Glavni nedostatak su financijski troškovi uključeni u ovu operaciju. Odnosno, provizije koje naplaćuju i uvoznik i banka izvoznik. Potrebno je procijeniti je li rizik izbjegnut ovim dokumentarnim kreditom ili je iznos tih provizija veći. Ako postoji visok rizik, dokumentarni kredit bit će isplativ; S druge strane, ako postoji mali rizik, neće biti.
Dobra volja