Bankovna delinkvencija pokazatelj je razine rizika da dužnici privatnih banaka (općenito mislimo na ljude koji traže kredit) ne ispunjavaju svoje obveze plaćanja.
Delinkventnost banaka mjeri se kao omjer neplatiša i ukupnog broja izvršenih transakcija. U svojoj biti radi se o odnosu između sumnjivih rizika, odnosno slučajeva u kojima postoje značajne sumnje da obveza neće biti ispunjena, i ukupnih rizika (sve provedene operacije koje su podrazumijevale određeni rizik).
Što je delinkvencija?
Delinkvencija zajma definira se kao situacija u kojoj dužnik kasni tri mjeseca s plaćanjem kamata i / ili glavnice svog duga. To je situacija s visokim rizikom, ali još uvijek nije ušla u kategoriju loših kredita (nenadoknadiva).
Kada se zajam smatra nepovratnim, on se uklanja iz računovodstva delinkvencije.
Kako se mjeri delinkvencija banaka?
Delinkventnost banaka može se izračunati na razne načine. Stope ili omjeri se obično procjenjuju. Među najčešće korištenim imamo: stopu kreditne delinkvencije, stopu delikvencije bilance i ukupnu stopu delinkvencije.
- Stopa kreditne delinkvencije: Mjeri se kao količnik između loših zajmova i ukupnih zajmova dodijeljenih klijentima
- Stopa delinkvencije bilance: To je količnik između neizmirivanja obveza po kreditima klijenata, depozita kod kreditnih institucija i dužničkih vrijednosnih papira u odnosu na ukupan iznos svih tih operacija.
- Ukupna stopa delinkvencije: Nepredviđeni rizici i obveze dodaju se delinkvenciji bilance.
Učinci bankarske delinkvencije
Učinci delinkvencija banaka štetni su i za rezultate banaka i za gospodarstvo u cjelini.
Što se tiče banaka, delinkvencija smanjuje njihov prihod od obračuna kamata. Uz to, moraju imati veću količinu resursa kako bi održali rezerve u slučaju neispunjenja obveza. Valja napomenuti da se ovdje pojavljuje koncept omjera pokrivenosti, a to je razina rezerviranja koje Banka ima o ukupnim lošim kreditima. Što je veća zadana vrijednost, to bi trebao biti veći omjer pokrivenosti.
S obzirom na učinke na gospodarstvo, veće delinkvencije povezane su s većom nezaposlenošću i padom gospodarske aktivnosti i potrošnje. Povjerenje u bankarski sustav pada, a troškovi kredita rastu.
Kreditni rizik