Financijski plan je dokument koji sadrži ekonomske ciljeve osobe (fizičke ili pravne), kao i strategije za postizanje tih ciljeva.
Odnosno, financijski plan definira kako postići određeni iznos uštede i / ili zarade. To, počevši od početne točke i u određenom investicijskom razdoblju.
Financijski plan, kao što ćemo kasnije objasniti, uzima u obzir trenutnu situaciju pojedinca ili tvrtke, kao i buduće projekcije. To se uvijek temelji na objektivnim elementima za procjene.
Koraci financijskog plana
Koraci financijskog plana su:
- Kvantificirajte kapital: To uključuje prikupljanje podataka od:
- Imovina: To su svi resursi za koje se očekuje da će u budućnosti donijeti korist, poput pokretne i nepokretne imovine, pa čak i potraživanja.
- Obveze: To su dugovi ili obveze koji će proizvesti buduće troškove, kao što su bankovni zajmovi različite prirode: kreditna kartica, obrtni kapital, hipotekarni kredit, između ostalog.
Oduzimanjem imovine umanjene za obveze dobivamo kapital.
- Procijenite novčani tok: Očekivani prihod poduzeća u budućnosti mora se projicirati.
- Budući prihod: Procijenjena prodaja ovisi. Ova analiza mora imati objektivnu osnovu, kao što su povijesni podaci o tvrtki i podaci o tržištu (rast sektora). Isto tako, ako se referiramo na pojedinca i njegov prihod nije stabilan, može se izračunati prosjek posljednjih mjeseci.
- Budući troškovi: Agent mora prikupiti podatke o dugovima i obvezama koje su na čekanju. Oni generiraju rate koje će se platiti u budućnosti i podrazumijevaju odljev novca.
- Definirajte ciljeve: Ciljevi moraju biti postavljeni. Na primjer, jednoj osobi mogu postaviti cilj uštede za visoko obrazovanje svoje djece. Jednako je važno da smislite plan za mirovinu.
Ključevi financijskog plana
Neki ključevi financijskog plana su:
- Omogućuje procjenu održivosti poslovnog ili investicijskog projekta.
- Mora uzeti u obzir razinu averzije prema riziku gospodarskog subjekta, definirajući na temelju toga odluke o ulaganju, štednji i / ili financiranju koje će odabrati.
- Moraju se uzeti u obzir interesi pojedinca ili tvrtke. Na primjer, može se dogoditi da je tvrtka predana razvoju ekološki prihvatljivog poslovanja, iako to nije najisplativija alternativa (barem u kratkom roku).
- Drugi važan element je horizont ulaganja. Što je dulje, teže će biti napraviti točnu projekciju.
- Možete raditi s različitim scenarijima. Na primjer, tri: optimistična, umjerena, pesimistična. Na taj način čak možete definirati plan za slučaj nepredviđenih slučajeva u slučaju da se dogodi najgori scenarij.