Kredit dobavljača je način nebankarskog financiranja u tvrtkama. Sastoji se od stjecanja sirovina potrebnih za proizvodni proces, pod pretpostavkom obveze plaćanja u budućnosti bez naplate kamata.
Drugim riječima, tvrtka pregovara sa svojim dobavljačem (dobavljačima) o zalihama inputa bez potrebe da ih plaća u gotovini. Dakle, postoji nepodmireni dug koji se obično mora platiti za 30, 60 ili 90 dana i gdje se ne stvaraju financijski troškovi.
Izvor financiranjaPrednosti i nedostaci kredita dobavljača
Među prednostima kredita dobavljača ističu se:
- Omogućuje razvoj proizvodne djelatnosti bez potrebe za gubitkom likvidnosti, održavajući veća novčana sredstva i njihove ekvivalente.
- Oslobađa se kapital koji se u kratkom roku može koristiti za druge troškove ili hitne slučajeve. To je važno uzimajući u obzir da se općenito dio prodaje tvrtki daje na kredit. Odnosno, čak i ako je tvrtka obavila transakcije velikog volumena, novčani priljev možda neće biti tako visok.
- Zahtijeva se prema potrebama tvrtke. Vrijeme plaćanja dobavljačima tada se može mjeriti s datumom naplate za prodaju.
- Obično ne zahtijeva jamstva.
- Nema plaćanja kamata.
- Povećajte opseg prodaje, kako za dobavljača, tako i za financiranu organizaciju.
Međutim, postoje i neki nedostaci:
- Ako se tvrtka koristi kreditom, gubi priliku ostvariti popust za brzo plaćanje. Zajmoprimac ponekad može pristupiti smanjenju duga ako ga otkaže u vrlo kratkom roku.
- Kao i u bilo kojem načinu financiranja, postoji kreditni rizik koji u ovom slučaju preuzima davatelj usluge.
- Dobavljač može napuhati cijenu svog proizvoda kako bi nadoknadio troškove kredita, pa financiranje može biti skupo čak i ako nema interesa.
- Odredište kredita ograničeno je na stjecanje ulaznih podataka s određenim dobavljačem.
Faze kredita dobavljača
Faze kredita dobavljača su sljedeće:
- Analiza potencijalnih dužnika: To je postupak utvrđivanja kreditne sposobnosti klijenta. U obzir se uzimaju varijable kao što su kapital tvrtke, financijski pokazatelji i kreditna povijest. Za potonje se savjetuju kreditni zavodi.
- Utvrđivanje uvjeta kredita: Ako se operacija odobri, postavljaju se glavne karakteristike financiranja, poput roka za plaćanje i zakašnjelih naknada. Davatelj obično nudi i popust za brzo plaćanje. Dakle, zajmoprimac ima mogućnost otkazati svoju obvezu prije dogovorenog razdoblja, pristajući na smanjenje duga.
- Kreditna instrumentacija: Financiranje je materijalizirano nekom vrstom ugovora, poput mjenice, mjenice ili dokumentarnog kredita.
- Dostava robe: Tvrtka dobiva ulazne podatke za proizvodni proces.
- Uplata kredita: Nakon dogovorenog vremena dobavljač bi trebao dobiti odgovarajuću naknadu, iako uvijek postoji vjerojatnost neplaćanja.
Primjer kredita dobavljača
Tvrtka kupuje od svog dobavljača za 15.000 američkih dolara. Slažu se da se plaćanje mora izvršiti u roku od 60 dana. Ako se dug otplati u roku od 30 dana ili manje, zajmodavac nudi popust od 5%. Također, u slučaju kašnjenja primijenit će se provizija od 0,8% dnevno.
Ako dužnik iskoristi popust, platit će 14.250 američkih dolara. Suprotno tome, ako vam treba, primjerice, 10 dana više nego što je dogovoreno, morat ćete platiti 16.200 USD.