Datum valute financijske transakcije je datum na koji će se podmiriti, odnosno datum kada se transakcija odvija.
Sve operacije imaju datum valute, kako one koje postoje na maloprodajnom ili maloprodajnom tržištu kupaca, tako i one na tržištu kapitala ili veleprodajnom kupcu.
Objašnjenje datuma valute
Na tržištu maloprodaje ili maloprodaje datum valute je datum na kojem banke provode operacije dohotka i naplate. To je obično i datum koji uzimaju kao referencu za izračun kamata. Isplate i terećenja počinju generirati kamate i prestaju ih proizvoditi od tog datuma.
Općenito, iako to ovisi o politici svakog entiteta, prihod obično ima datum nakon odljeva novca. Te informacije mogu imati veliku vrijednost za kupca u upravljanju njihovim novcem, jer mogu spriječiti gubitak novca u slučaju prekoračenja.
Na tržištu kapitala datum valute povezan je s datumom namire transakcije. Na primjer, prilikom kupnje ili prodaje repo-a. U ovom slučaju, općenito je uobičajeno raditi dva dana prije datuma valute transakcije. Dakle, ako trgovac zatvori poziciju na dan D, likvidirat će se tek dva dana kasnije, odnosno na dan D + 2, isključujući vikende.
U svakom slučaju, datum valute ne treba miješati s datumom obračuna.
Primjer datuma valute
Sljedeća dva primjera spadaju u operacije tržišta kapitala. Pretpostavimo da trgovac banke A zaključi trgovinu s trgovcem banke B. To se sastoji u tome da A prodaje repo dionicu B dva tjedna, jer A treba financiranje.
Trgovci se dogovore ili zatvore radnju u ponedjeljak (D), tako da ona stupi na snagu ili se namiruje u srijedu (dva dana kasnije, na D + 2).
To znači da je datum valute operacije srijeda i podrazumijeva da će taj dan biti razmjena novca i repo. A repo B i B predaju novac A. U ponedjeljak se neće dogoditi nikakva kretanja. Uz to, "kamate" će se početi prikupljati iste srijede i do zrelosti operacije.
Slično tome, kada je u pitanju prodaja obveznice, datum valute bit će onaj na koji se namiruje financijska transakcija. Odnosno, kada se obveznica zamijeni za novac.