Bazelski sporazum niz je smjernica koje je osnovao Bazelski odbor krajem 1974. godine, a formirali su ga guverneri središnjih banaka G-10, kako bi se izbjegli sistemski rizici u situacijama bankarske panike ili bankarskog poslovanja, koje potječu iz financijska previranja registrirana na deviznim tržištima.
U ishodištu Komiteta stoji tada stečena ideja da se problemi nekog entiteta brzo šire izvan njegovih granica.
Na primjer, tu činjenicu nalazimo u slučaju bankrota njemačke banke Bankhaus Herstatt, koja se nalazi u Saveznoj Republici Njemačkoj. Ovu su banku intervenirale njemačke vlasti u lipnju 1974. zbog nedostatka sposobnosti za opstanak. Među nekim poduzetim mjerama zamrznuti su dolarski računi koje je banka vodila u svojoj podružnici u New Yorku.
Ključna pitanja Bazelskog sporazuma
Važno je napomenuti da, iako ovi sporazumi nemaju pravnu formu, baselske su dokumente odobrili guverneri i nadzornici najvećih svjetskih gospodarstava. Ti se dokumenti vrte oko četiri glavne teme.
- Načela o prekograničnim aktivnostima i suradnji između nadzornika.
- Mjere adekvatnosti kapitala.
- Osnovni principi.
- Upravljanje rizikom i drugi aspekti.
Tri su sporazuma produljena na vrijeme i izmijenjena na temelju iskustva razvijenog tijekom vremena:
- Basel I:Ugovor o minimalnom kapitalu zasnovan samo na kreditnom riziku uspostavljen je 1988. godine. Jednostavnim riječima, utvrđeno je da minimalni kapital mora biti najmanje 8% imovine ponderirane rizikom.
- Basel II: Prvotno objavljen u lipnju 2004., temelji se na tri stupa ↓
- Stup I. Minimalni kapitalni zahtjev koji detaljno analizira kreditni rizik, tržišni rizik i operativni rizik.
- II stup. Proces bankarskog nadzora zasnovan na načelima budnosti minimalnih omjera kapitala, kontroli strategija izračuna rizika i njihovom nadzoru, praćenju i pribavljanju informacija, pregledu interne kontrole i predviđanju intervencije ako je potrebno.
- Stup III. Tržišna disciplina na temelju pružanja informacija na jasan i transparentan način o politikama upravljanja rizicima, adekvatnosti kapitala i izloženosti rizicima na čestoj osnovi.
- Basel III:Mjere usmjerene na učinke povećanja kvalitete kapitala, poboljšanja u otkrivanju rizika pod određenim izloženostima, povećanja kapitalnih zahtjeva, konstituiranja temeljnih rezervi, definiranja omjera poluge i poboljšanja upravljanja rizicima i omjera likvidnosti.
Sastav Baselskog odbora
Bazelski odbor čini 27 članova (Njemačka, Saudijska Arabija, Argentina, Australija, Belgija, Brazil, Kanada, Kina, Španjolska, Sjedinjene Države, Francuska, Holandija, Hong Kong, Indija, Indonezija, Italija, Japan, Koreja, Luksemburg , Meksiko, Ujedinjeno Kraljevstvo, Rusija, Singapur, Južna Afrika, Švedska, Švicarska i Turska) okupljajući središnje banke tih zemalja četiri puta godišnje.